事業承継で税務調査を招く3つの条件と対策ポイント
事業承継は節税のチャンスですが、税務署が最も目を光らせる局面でもあります。直前期の急な赤字、株式の低額譲渡、役員退職金の過大計上——この3つが調査を招く主な条件です。
#相続税対策
自社株3億の相続税を9割圧縮した事業承継税制の実例
自社株の評価が高い社長必見。事業承継税制の特例措置を活用した相続税9割削減の実例と、2027年末の適用期限・継続要件をわかりやすく解説します。
自社株評価を1億円以上削る3つの節税対策【事業承継】
自社株の評価額が想像の3倍だった——そんな社長は少なくありません。配当ゼロ＋役員報酬増、役員退職金、持株会社化の3手法で、評価額を合法的に1億円超圧縮する方法を解説します。
生命保険1本で相続税3000万円を圧縮した社長の実例
資産8億円の製造業社長が生命保険の非課税枠を使い、相続税の課税対象を3000万円圧縮した実例を紹介。法定相続人数と保険設計の考え方をわかりやすく解説。
自社株1億円を相続した息子が納税できなかった理由
愛知の製造業オーナーが急逝し、自社株1億円を相続した長男に高額の相続税が。非上場株式は売れず手元資金は不足。生前対策の重要性を実例で解説。
自社株評価を最大50%下げる合法3手法｜事業承継・相続税対策
自社株の評価額は合法的に圧縮できます。類似業種比準方式の活用・役員退職金による二重圧縮・持株会社化スキームの3手法を、わかりやすく解説します。
自社株を相続税ゼロで子に渡す3つの節税スキーム
8億円の自社株に相続税3億円——それを回避する3つのスキームを解説。相続時精算課税の2024年改正ポイント、株価圧縮の実務、そして2027年末に迫る特例事業承継税制の活用法。
事業承継の税務調査リスク｜狙われる3大パターン
事業承継で税務調査に狙われやすい3つのパターンを解説。承継前の利益圧縮、役員退職金の過大支給、低額株式譲渡のリスクと対策を税理士目線でわかりやすく説明します。
自社株の相続税が3倍になる落とし穴と役員退職金の圧縮効果
自社株5億円をそのまま相続すると税負担は約1.5億円。役員退職金で純資産を圧縮すれば5,000万円まで下げられる可能性があります。1億円の差を生む事前対策を解説。
退職金で自社株評価を7割下げる事業承継の節税術
自社株1億円を退職金7,000万円で約3,000万円まで引き下げ、承継税負担を激減させた実例を解説。役員退職金×株価引き下げのセット戦略とは。
自社株の相続税、放置すると5,000万円損するかもしれない話
中小企業オーナーの自社株は無対策のまま相続すると相続税が跳ね上がります。類似業種比準価額の引き下げ・純資産圧縮・株式分散の3手法で合法的に評価額を60%圧縮した事例も。
自社株の評価を合法的に半分に下げる3つの方法
相続・事業承継で問題になる自社株の評価額。配当の見直し、不動産活用、役員退職金の計上など、合法的に評価を圧縮する3ステップを税理士目線で解説します。
事業承継で今すぐやるべきTOP3【2027年12月期限】
自社株評価の把握・暦年贈与の開始・事業承継税制の期限確認。特例措置は2027年12月末が期限。手遅れになる前に今すぐ動くべき理由を税理士目線で解説。
事業承継後2年以内に税務調査が来る理由と3つの対策
事業承継後2年以内は税務署の重点確認対象です。株式評価・退職金・事業承継税制の継続要件を正しく管理し、税務調査に備える3つの実践策を解説します。
自社株信託で事業承継と相続税を同時圧縮する方法
自社株を家族信託にすれば議決権を後継者に移しながら配当は受け取り続けられる。事業承継税制の特例措置と組み合わせれば相続税も猶予。2027年12月末の期限前に知っておきたい仕組みを解説。
自社株評価を合法的に50%下げる3つの手順【事業承継対策】
事業承継前に自社株の評価額を下げておかないと、贈与税・相続税が数千万円単位で膨らみます。類似業種比準方式の仕組みを活かした合法的な株価引き下げの手順を解説します。
2026年から動いた社長が数千万損する理由
暦年贈与の持ち戻し7年延長・事業承継税制の特例期限・役員退職金設計。2026年から動き出しても手遅れになる節税対策の実態を具体的に解説します。
自社株の評価を半分に下げて相続税を圧縮する方法
役員退職金を活用すると自社株の相続税評価額を大幅に下げられます。評価50%削減で相続税差額が2,000万円超になった事例も。引退前に知っておきたい合法的な株価圧縮策を解説します。
自社株放置で会社が消える！相続税55%の罠と事業承継対策
自社株を放置すると相続税55%の負担で会社が消えることも。事業承継税制の特例活用と2027年12月末の申請期限について解説します。
自社株の相続税対策｜民事信託×事業承継税制でほぼゼロにする方法
自社株の評価額が1億円なら相続税は約1,200万円〜。民事信託と事業承継税制を組み合わせれば最大100%の猶予が可能です。仕組みと注意点をわかりやすく解説します。
自社株評価を50%下げた社長ランキングTOP5
自社株の評価額を大幅に下げた社長が実践した手法TOP5を解説。役員退職金・持株会社化など、相続税を数千万円変える節税対策の全体像がわかります。
相続前にやって正解だった生前贈与TOP3【社長向け節税】
相続税で数百万損する社長の共通点は「贈与が遅すぎた」こと。2024年改正対応・相続時精算課税の新枠から暦年贈与の早期スタートまで、効果の高い手法を順に解説します。
2026年4月封鎖！もう使えない節税スキームTOP3
タワマン節税・損金保険・セーフティ共済の短期解約——2026年4月時点で封じられた節税スキームTOP3を解説。今も続けていると税務調査で否認されるリスクがあります。
自社株放置で相続税1.2億円 社長が知るべき株価評価の罠
純資産7億円の会社で試算すると、自社株の相続税だけで約1.2億円になるケースがあります。業績が上がるほど株価も上がる構造と、早期対策が有利な理由を解説します。
生前贈与ランキングTOP3｜相続税を減らした社長の選択
暦年贈与・相続時精算課税・教育資金一括贈与を効果の大きさ順にランキング。2024年改正の注意点と組み合わせ活用法を、親しみやすい言葉で解説します。
自社株を放置すると相続税が3億円になる理由と3つの落とし穴
利益を積み上げるほど自社株の評価額は上がり続けます。役員報酬・内部留保・贈与先送りという3つの落とし穴を知らずにいると、相続時に最高55%の税率が直撃します。
社長がやって正解の生前贈与ランキングTOP3【2024年改正対応】
相続税対策として効果的な生前贈与、方法によって節税効果は何倍も違います。2024年税制改正を踏まえ、資産家社長が実践してよかった生前贈与TOP3を解説します。
後継者不在のまま放置すると自社株評価が上がる3つの罠
後継者が決まっていない社長ほど、気づかないうちに自社株の評価額を高めています。純資産の増加・資産の蓄積・役員報酬の低設定という3つの行動が、事業承継コストを静かに膨らませる仕組みを解説します。
死亡退職金と弔慰金で5000万円非課税にする方法
社長が亡くなった際、死亡退職金と弔慰金を組み合わせると5,000万円超が非課税になるケースがあります。計算式と設計のポイントを解説します。
自社株の相続で数千万円損しないための持株会社活用術
会社が成長するほど自社株の相続税負担は膨らみます。持株会社スキームを使えば株価を合法的に圧縮でき、相続税を数千万円単位で抑えられる可能性があります。設計のポイントと注意点を解説します。
生命保険で相続税を最大1500万円減らす非課税枠の使い方
死亡保険金には「500万円×法定相続人の数」の非課税枠があります。資産2億円の社長が今すぐできる相続税対策として、個人名義の生命保険活用法を具体的に解説します。
自社株2億円の贈与税がゼロに？事業承継税制の特例措置を解説
後継者への自社株承継で多額の税負担に悩む社長必見。事業承継税制の特例措置を使えば贈与税・相続税が最大100%猶予に。2027年3月末の期限と要件をわかりやすく解説します。
種類株式で自社株の相続税を節税｜事業承継の設計術
自社株の相続税、実は払いすぎているかもしれません。種類株式を活用した事業承継の設計方法と節税効果、リスクまでわかりやすく解説します。
自社株評価で税務調査に狙われる3つのポイント【中小企業オーナー必読】
税務調査の約40%は資産税絡み。自社株の評価ミスは最も狙われるポイントです。純資産1億円超の会社オーナーが知っておくべき3つの落とし穴を解説します。
暦年贈与vs相続時精算課税、社長が知るべき正しい選び方
2024年改正で暦年贈与のルールが大きく変わりました。コツコツ贈与してきた社長ほど損をするかもしれない理由と、自社株を持つ経営者に最適な贈与戦略を解説します。
暦年贈与は2024年から危ない？相続税対策の正しい選び方
2024年改正で暦年贈与の「7年加算ルール」が強化。自社株の承継を考える社長が知っておくべき、暦年贈与と相続時精算課税の使い分けを解説します。
事業承継vs相続、どちらが得？社長が知るべき3つの差
相続で会社を渡そうとしている社長、それ数千万円の損かもしれません。税率・株価対策・経営安定性の3つの視点から事業承継と相続の違いをわかりやすく解説します。
自社株評価額が3分の1になる？評価方式の選び方で相続税が激変
自社株の評価には「類似業種比準方式」と「純資産価額方式」の2種類があります。どちらを使うかで相続税・贈与税が数千万円変わることも。評価方式の違いと選び方のポイントを解説します。
含み損資産で自社株の評価額を3割下げる節税術
自社株の評価額が2億円超えで相続税が数千万円に。製造業の社長が実践した「含み損資産の評価損処理」による株価引き下げ手法をわかりやすく解説します。
役員借入金の解消で損しない！社長が知るべき3つの落とし穴
社長が会社に貸したお金、そのまま放置していませんか？給与での返済・一括返済・相続まで放置——よくある3つのミスと正しい解消法を税理士目線で解説します。
自社株の評価額3億円を半分に圧縮した節税戦略
自社株の相続税が1億円超えになると試算され愕然とした社長が、持株会社と役員報酬の見直しで評価額を半減させた実例を解説します。
名義預金が税務署にバレる理由と3つの対策【相続税の落とし穴】
子供や妻名義の口座に毎年110万円を振り込んでも、管理が自分なら名義預金と認定されます。相続税の追徴を避けるための3つの実践的対策を解説します。
自社株の評価額3億円を1.5億円に圧縮した節税戦略
自社株の相続税が1億円超になると試算された製造業の社長が、役員報酬の見直しと持株会社活用で評価額を半分に圧縮した実例を解説します。
自社株買いで相続税を減らす3つのポイントと落とし穴
自社株をそのまま相続させると大損するケースがあります。自社株買いのタイミング・課税リスク・現金の組み替え方まで、社長が知っておくべき対策を解説します。
役員借入金の解消ミスTOP3｜社長が知らないと損する税務の落とし穴
役員借入金を放置・誤った方法で解消すると、所得税・相続税で大きな損失に。給与天引き・一括返済・相続まで放置の3大ミスと正しい対策を解説します。
自社株の評価額、会社規模で1億円変わる理由
自社株の評価方法は会社の規模によって大きく異なります。大会社・中会社・小会社の区分を理解するだけで、相続や事業承継の税負担が数千万円単位で変わることも。仕組みをわかりやすく解説します。
従業員持株会で自社株評価を最大30%下げる事業承継対策
従業員持株会を使えば、自社株の相続税評価額を合法的に10〜30％圧縮できます。少数株主割引の仕組みと活用上の注意点をわかりやすく解説します。
死亡退職金と弔慰金で2,000万円非課税にする方法
社長が急逝した際、死亡退職金と弔慰金の非課税枠を正しく使えば2,000万円超を非課税で遺族に渡せます。準備なしでは損する仕組みを具体例で解説。
社長の相続税を最大6000万円減らす生前対策5選
自社株3億円を抱える製造業社長が、5つの生前対策で相続税を約6000万円圧縮した実例を解説。暦年贈与・事業承継税制・小規模宅地特例など、会社を守るために今すぐ動くべき理由とは。
自社株の生前贈与で追徴課税？社長が知るべき株価対策
自社株を子に贈与したら想定外の税金が来た——そんな失敗が後を絶ちません。評価額の落とし穴と、合法的に株価を下げるタイミング、暦年贈与vs相続時精算課税の選び方を解説します。
会社分割で相続税を3割減らす｜事業承継の切り札
自社株の評価が高すぎて相続税が億単位になるケースも。会社分割を活用すれば税負担を30%以上圧縮できる可能性があります。出口戦略を考える社長必読の一手を解説。
配当を下げると自社株評価が下がる？相続前にやるべき株価対策
毎年配当を出し続けると、自社株の評価額がじわじわ上がり、相続時に思わぬ税負担が発生します。承継3年前から始める配当ゼロ戦略と株価圧縮の仕組みをわかりやすく解説します。